（2026年1月5日，江苏无锡）江苏雅克科技股份有限公司（证券代码：002409，简称"雅克科技"）今日发布公告，宣布其全资子公司成都科美特特种气体有限公司（简称"科美特"）将通过增资扩股方式引入战略投资人工融金投二号（北京）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称"工融金投"）和兴银金融资产投资有限公司（简称"兴银金投"），合计增资9.25亿元人民币，以增强科美特资本实力，加速公司电子特气业务战略布局。

增资方案概览

根据公告，本次增资总额为9.25亿元人民币，增资价格确定为62.4680元/1元注册资本。投资人将认购科美特增资完成后22.85%的股权，对应新增注册资本1480.76万元，其余9.10亿元计入资本公积。

两家投资方的具体出资情况如下：

股东

增资金额(人民币/元)

新增注册资本(人民币/元)

计入资本公积(人民币/元)

工融金投

725,000,000.00

11,605,942.00

713,394,058.00

兴银金投

200,000,000.00

3,201,639.00

196,798,361.00

合计

925,000,000.00

14,807,581.00

910,192,419.00

增资完成后，科美特的股权结构将发生如下变化：

股东

本次增资前

本次增资后

实缴注册资本(人民币/元)

出资比例

雅克科技

50,000,000.00

100.00%

工融金投

-

-

兴银金投

-

-

合计

50,000,000.00

100.00%

标的公司财务状况

科美特作为雅克科技旗下专注于特种气体业务的核心子公司，近年来保持稳健发展态势。截至2025年6月30日，公司资产总额达12.58亿元，净资产11.52亿元。2025年上半年实现营业收入2.25亿元，净利润3728.15万元；2024年度实现营业收入5.29亿元，净利润9412.11万元。

根据北方亚事资产评估有限责任公司出具的估值报告，以2025年6月30日为基准日，科美特股东全部权益价值估值为33.63亿元，本次增资价格以此为基础确定。

资金用途与业绩目标

公告显示，本次增资款项将全部用于偿还科美特合并口径或雅克科技本部的存量金融机构负债（其中偿还银行贷款占比须超过50%），并主要用于交叉实施债转股。

同时，协议约定了明确的业绩目标：在投资人持有科美特股权期间，科美特本部任一会计年度净利润不低于8000万元，子公司斯洋国际有限公司不低于10000万元，韩国易美太不低于7000万元。值得注意的是，公告特别指出，科美特及其子公司任一年度未实现业绩目标不构成违约。

退出机制安排

增资协议设置了灵活的退出机制，包括发股收购退出、合意退出和投资延续安排等方式。其中，发股收购退出条款约定，雅克科技将尽最大商业努力于投资人出资日起36个月内完成上翻交易（即雅克科技发行股份购买投资人持有的科美特股权），上翻重组方案需经投资人认可，且投资人不承担业绩承诺及利润补偿义务，股票锁定期原则上不超过12个月。

对上市公司的影响

雅克科技表示，本次增资有利于增强科美特资金实力，满足其全资子公司内蒙古科美特电子材料科技有限公司项目建设的长期资金需求，降低资产负债率，减少公司长期借款和财务费用。交易完成后，雅克科技仍持有科美特77.15%股权，保持控股股东地位，不会影响公司合并报表范围及对公司财务和经营状况产生重大不利影响。

本次交易的投资方背景强大，工融金投由工银金融资产投资有限公司持股99.99%，兴银金投则为兴业银行股份有限公司全资子公司，两家均为实力雄厚的金融投资机构，其战略投资将为科美特的发展提供有力支持。

本次增资事项已经公司第六届董事会第十七次会议审议通过，无需提交股东大会审议。