当前，全球监管环境持续收紧，市场竞争日益激烈，企业面临的合规压力涉及行业标准、商业道德等多重维度。一套行之有效的合规管理体系，已经成为企业稳健经营和可持续发展的重要基石。
2025年，国际标准化组织正式发布ISO 37302：2025《合规管理体系有效性评价指南》，为企业提供了一套具备可操作性、可量化、多维度的评价框架。ICAS英格尔认证结合多年在合规领域的实践积累，撰写并发布了《ISO 37302合规管理体系有效性评价》白皮书，帮助企业理解标准、掌握方法，实现合规管理的价值落地。
ISO 37302：从体系建设到效果验证ISO 37302与较早发布的ISO 37301共同构成了合规管理的完整闭环。ISO 37301主要关注如何建立合规管理体系，明确各项核心要素与框架要求；而ISO 37302则着重解决体系运行后的关键问题：如它是否真正有效？哪些环节存在不足？应如何持续改进？
图源：《ISO 37302合规管理体系有效性评价》白皮书
这套标准强调以风险为基础、以过程为路径，围绕“政策与程序、行为与文化、结果与影响”三个维度展开评价。这意味着，企业需要审视制度是否健全、文件是否更新，更要考察合规是否融入员工行为、是否形成积极文化，以及最终是否为业务带来实质性风险降低或价值提升。
图源：《ISO 37302合规管理体系有效性评价》白皮书
ISO 37302还将合规管理体系的有效性划分为五个渐进等级，从初级到优秀，每一级都对应制度、行为和结果三个方面的具体表现。企业可以通过对照，清晰识别自身所处阶段，明确后续提升路径，避免盲目投入与重复建设。
企业为何需要开展合规有效性评价对于国有企业及中央企业，近年来监管机构逐步加强对合规管理效能的考核。《中央企业合规管理办法》明确要求企业开展合规有效性评估，提升管理透明度与系统性。依据ISO 37302开展的评价工作，能够为这类企业提供结构化的自证工具，帮助其在监管沟通中展现合规成果，巩固信任基础。
图源：《ISO 37302合规管理体系有效性评价》白皮书
对上市公司及各类市场化企业而言，合规能力正逐渐成为商业合作与供应链选择中的重要考量。一份基于国际标准、由专业机构出具的合规有效性评价报告，能够向合作伙伴、投资者传递可靠信号，增强市场信心，甚至在招标采购、跨境合作中转化为竞争优势。
图源：《ISO 37302合规管理体系有效性评价》白皮书
此外，借助ISO 37302所提供的量化指标与多维视角，企业能够跳出以往依赖主观判断的局限，定位合规体系中的短板与薄弱环节，识别到底是制度缺失、执行不力，还是其他原因。由此，企业可将有限资源集中投入于关键、急需改进的领域，提升合规工作的整体效率与回报。
启动ISO 37302合规有效性评价的关键步骤企业若计划开展合规有效性评价，可根据自身目标灵活选择实施方式。如果主要是为了摸底现状、推动内部改进，可优先采用自评工具进行初步诊断。ICAS英格尔认证基于ISO 37302开发的自评表，涵盖三大维度共23项关键指标，能帮助企业快速完成第一轮自我检视。
图源：《ISO 37302合规管理体系有效性评价》白皮书
如果评价目的在于满足外部监管要求或用于商业证明，则建议引入具备资质的第三方机构进行独立评价，以保证结果的专业性与公信力。对于体系较为复杂或业务覆盖较广的企业，也可考虑采取分阶段、分模块的方式推进，如先针对采购、销售等关键流程进行试点评价，再逐步扩展到其他业务模块。
图源：《ISO 37302合规管理体系有效性评价》白皮书
在实施过程中，资料准备是否充分直接影响评价效率。企业应提前整理合规相关的制度文件、过程记录与绩效数据。同时需要强调的是，合规管理从来不是单一部门的职责。真正有效的评价必须让业务部门深入参与，从访谈调研到流程查验，直至后续改进落地，都需要业务团队的持续协作。
ICAS英格尔认证作为行业资深认证机构，在合规管理体系方面具有多年研究和丰富的实践案例，为客户提供全流程、全周期的专业服务，助力各类企业在发展的过程中行稳致远。ICAS英格尔认证围绕ISO 37302构建了覆盖“现状诊断—量化评价—问题分析—改进支持”的全流程服务模式，可根据企业类型、行业特点与发展阶段进行适配调整，助力央企、上市公司及中小企业企业系统、全面企业通过开展ISO 37302管理体系认证，能够清晰地了解自身合规管理体系的现状，发现存在的问题和不足，为合规管理改进和提升提供有力依据，以此实现规范化管理和高质量发展。
图源：《ISO 37302合规管理体系有效性评价》白皮书
ICAS英格尔认证成立于2000年，是中国第一批获得官方认定的第三方独立认证机构，获得国际“UKAS”（英国皇家认可委）、ANAB（美国国家认可委）和国内“CNAS”（中国合格评定国家认可委员会）三重认可，是上海市高新技术企业，“专精特新”企业、科技小巨人企业。
ISO 37302的推出，标志着企业合规管理进入了重实效、可衡量、促融合的新阶段，合规不再是静态的制度集合，而是能够持续检验、动态优化、真正为业务护航的管理体系。立足这一标准，企业可进一步夯实风控基础，提升管理成熟度，在日趋复杂的经营环境中构建长期可信的发展优势。